Vad är factoring? En komplett guide för företagare

Factoring innebär att du använder dina obetalda kundfakturor för att få pengar direkt, i stället för att vänta på förfallodagen. Du överlåter fakturan till ett factoringbolag, får betalt inom kort, och factoringbolaget tar över bevakning, påminnelser och vid behov inkasso.

Det är ett samlingsnamn snarare än en enskild tjänst. Under factoring ryms fakturaköp och fakturabelåning, och det som skiljer uppläggen är vem som bär risken om din kund inte betalar.

Valet av factoringpartner handlar till stor del om förtroende: vem du vågar låta stå mellan dig och dina kunder när pengar är inblandade. I den här guiden går vi igenom vad factoring betyder, hur processen fungerar steg för steg, vad det kostar och vilka företag det passar.

Vad betyder factoring?

Ordet factoring kommer från engelskan och beskriver att en tredje part går in mellan dig och din kund i betalningsledet. På svenska talar vi om fakturaköp, fakturabelåning eller finansiering mot kundfordringar. Innebörden är densamma: du omsätter en tillgång du redan äger, rätten till betalning för utfört arbete eller levererad vara.

Fakturan är grunden för finansieringen, och din kunds betalningsförmåga är det som väger tyngst i vår bedömning. Du ställer inga andra säkerheter. Hur överlåtelsen ska redovisas hos dig beror på vilket upplägg du väljer och på ditt regelverk, så den frågan avgör din redovisningskonsult.

Branschen använder begreppen olika, vilket skapar en del förvirring. Vissa aktörer skiljer mellan fakturaköp och fakturabelåning som om det vore två olika tjänster. Andra talar bara om med eller utan regress. Banker beskriver ofta samma sak som belåning av kundreskontran, och betalar då i regel ut omkring 70 procent av fakturans värde. Etiketten är sekundär. Risken är det som faktiskt skiljer.

Hur fungerar factoring steg för steg?

Processen hos oss på Finansia ser ut så här.

1. Du fakturerar som vanligt

Du arbetar kvar i ditt vanliga affärssystem och skickar fakturan precis som du brukar. Vi har integrationer med Fortnox, Briox och Tecta, och vi lägger till en överlåtelsetext som informerar din kund om att betalningen sker till oss.

2. Du överlåter fakturan till oss

Du skickar fakturan via en integration, via vår app eller direkt till din personliga kontaktperson. Du bestämmer själv om du vill finansiera enstaka fakturor eller hela kundreskontran löpande.

3. Vi gör en manuell kreditbedömning

Innan vi tar över fakturan bedömer vi din kunds kreditvärdighet. Vi gör bedömningen för hand och väger in kreditupplysning, företagsinformation och betalningshistorik. Det är din kunds betalningsförmåga vi tittar på, inte i första hand ditt eget bolags historik. Därför kan factoring fungera även för nystartade företag med starka kunder.

4. Du får pengarna utbetalda

Vi betalar ut till ditt företagskonto. Hur mycket beror på upplägget: vid fakturaköp med regress och fakturabelåning betalar vi ut hela beloppet minus den avtalade avgiften, och vid fakturaköp utan regress betalar vi ut 90 procent direkt. Vårt mål är att du ska ha pengarna inom 24 timmar. Avgiften dras direkt, så du behöver inte vänta på din kunds betalning.

5. Din kund betalar oss

Din kund betalar på förfallodagen, till oss. Betalningsvillkoren och beloppet är desamma som tidigare. Läs mer om vad som gäller kring betalningsvillkor på faktura om du funderar på att justera dina egna.

6. Vi sköter bevakning och krav

Om betalningen dröjer sköter vi påminnelser och vid behov inkasso som en del av vår kravhantering. Du slipper bevaka förfallodagar och driva in sena betalningar, och får tid att fokusera på verksamheten i stället.

Varför använder företag factoring?

Behovet uppstår i glappet mellan leverans och betalning. Du har utfört arbetet och skickat fakturan, men betalningen ligger en eller två månader bort medan löner, leverantörer och skatter ska betalas löpande. Ju snabbare du växer, desto större blir glappet.

Factoring stänger det glappet genom att göra dina kundfordringar till arbetande kapital. Konkret betyder det att du kan:

Hålla löner och leverantörsbetalningar i fas med verksamheten i stället för med kundernas betalningsrytm.
Ta nästa uppdrag direkt, utan att vänta in betalningen från det förra.
Genomföra investeringar när de behövs och inte när kassan råkar tillåta.
Planera likviditeten utifrån fakturerad volym i stället för att gissa när betalningar landar.

De tre uppläggen inom factoring

Du överlåter fakturan till oss i samtliga upplägg, och äganderätten övergår till oss. Det som skiljer dem är regressen, alltså om vi har rätt att vända tillbaka fordran till dig eller inte.

Fakturaköp med regress. Vi äger fordran men har rätt att vända tillbaka den om din kund inte betalar. Kreditrisken ligger därmed kvar hos dig. Vi betalar ut hela beloppet minus avgiften. Det är den klart vanligaste modellen: ungefär 95 procent av de fakturor vi köper är med regress.

Fakturabelåning. Hos Finansia är detta samma tjänst som fakturaköp med regress. Samma överlåtelse, samma utbetalning, samma riskfördelning. Vi går igenom fakturabelåning i detalj i en egen artikel, och skillnaden mellan begreppen reder vi ut i fakturaköp eller fakturabelåning.

Fakturaköp utan regress. Vi äger fordran utan rätt att vända tillbaka den och tar kreditrisken vid obestånd, så du har inget betalningsansvar om din kund inte kan betala. Vi betalar ut 90 procent direkt, och hela skyddet vid obestånd beskriver vi i guiden om factoring utan regress. Resterande 10 procent är en självrisk som du får när din kund betalat, och som du inte får ut om fakturan aldrig blir betald. Vilket upplägg som passar dig bäst jämför vi i fakturaköp med eller utan regress.

Vad skiljer uppläggen?

Om du hämtar in offerter från flera aktörer kommer du märka att samma upplägg beskrivs med olika ord. Det gör jämförelsen svårare än den behöver vara.

Ställ därför en enda fråga: vem bär risken om min kund inte kan betala? Svaret placerar erbjudandet direkt. Ligger risken kvar hos dig handlar det om ett upplägg med regress, oavsett vad det kallas. Har factoringbolaget tagit över obeståndsrisken handlar det om utan regress.

Den andra frågan är vad helheten kostar, inte bara vilken procentsats som står i rubriken. Se därför till att du förstår vad som ingår: bevakning, påminnelser, inkasso, personlig kontakt och hur dina kunder bemöts.

Obestånd eller tvist, en viktig skillnad

Här uppstår ofta missförstånd, och det är värt att vara noggrann.

Obestånd innebär att din kund saknar förmåga att betala, som vid insolvens eller konkurs. Den risken tar vi vid fakturaköp utan regress.

Tvist betyder att din kund bestrider fakturan och hävdar att arbetet inte utförts eller att bara en del av leveransen kommit fram. Då ligger ansvaret kvar hos dig, oavsett upplägg. Det gäller hela branschen: ett upplägg utan regress täcker obestånd, aldrig tvist. Det som skiljer aktörer åt är hur tydligt de berättar det innan avtalet skrivs.

Praktiskt innebär det att fakturan behöver avse ett arbete som faktiskt är utfört och levererat. Är den förutsättningen på plats är obeståndsrisken det som återstår, och den kan du välja att flytta.

Så sätter vi priset

Vi tar ut en provision på fakturabeloppet. På avgiften tillkommer moms, som är avdragsgill som ingående moms. Här finns för övrigt en vanlig missuppfattning värd att rätta till: en factoringavgift är en provision, inte en ränta. Ränta hör hemma i banklån och är momsfri, vilket en factoringtjänst inte är.

Nivån bestämmer vi tillsammans i avtalet när du blir kund, och den gäller sedan för varje faktura du finansierar. För de flesta landar avgiften runt 2 procent. Två saker styr nivån:

Volymen i avtalet: ju större del av din fakturering du finansierar löpande, desto lägre avgift.
Betaltiden på fakturorna: ju längre kredittid, desto längre binder vi pengarna, och desto högre blir procentsatsen. 45 dagars villkor kostar mer än 30.

Den enskilda fakturan spelar däremot ingen roll för priset. Samma avtal ger samma villkor för en faktura på 100 000 kronor som för en på en miljon.

Utan regress är avgiften normalt något högre, eftersom vi tar obeståndsrisken. Vissa kunder har förhandlat samma pris oavsett upplägg. Exakt nivå sätter vi individuellt när du blir kund.

Ett exempel: med 2 procent avtalade kostar en faktura på 250 000 kronor 5 000 kronor i avgift, plus moms. Hur överlåtelsen ska redovisas i din bokföring beror på ditt regelverk och ditt avtal, så låt din redovisningskonsult hjälpa dig att bokföra rätt. Vid frågor om momsen kan du också läsa mer hos Skatteverket.

Avtalet löper normalt med 12 månaders bindningstid. När du jämför erbjudanden, räkna på helheten. Vad som ingår, som fakturaservice, kravhantering och en namngiven kontaktperson, väger ofta tyngre än ett par tiondels procent i avgift.

Vilka företag passar factoring för?

Factoring är byggt för B2B-företag som säljer på kredit. Branschen spelar mindre roll; situationen är densamma överallt: arbetet är utfört, fakturan är skickad och kostnaderna löper medan betalningen dröjer.

Tjänsten är särskilt värdefull för:

Tjänsteföretag och konsultbolag med långa betalningsvillkor och höga personalkostnader. Lönerna går ut varje månad oavsett när kunden betalar.
Bemanningsföretag där personalkostnaden är den dominerande utgiften och antalet slutkunder är stort.
Bygg- och entreprenadföretag där material och löner måste betalas innan slutkunden gör det, ofta med lyftplaner och delbetalningar.
Transportföretag med löpande fakturering och förutsägbara kundrelationer.
Växande företag som behöver investera men inte har kassaflödet att göra det. Tillväxt binder kapital snabbare än betalningarna hinner in.
Nystartade företag som ännu inte har bankrelationer men redan har fakturor att omsätta. Bedömningen vilar på dina kunders kreditvärdighet, så factoring är tillgängligt från första fakturan.

Factoring passar också bolag som går bra. Har du en miljon bunden i kundfordringar är de pengarna inte tillgängliga. Med factoring kan du frigöra kapitalet och använda det där det gör mest nytta.

Hur påverkas din kund?

Frågan om kundrelationen är ofta den första vi får, och den förtjänar ett rakt svar. Att släppa in en tredje part i betalningsdialogen med sina kunder känns känsligt för de flesta företagare.

För din kund är det mesta sig likt. Fakturan kommer från dig som vanligt, med en överlåtelsetext och ett nytt betalkonto. Belopp och betalningsvillkor är exakt de du själv har satt.

Skillnaden mellan factoringbolag visar sig först när något avviker: en betalning som dröjer, en fråga om fakturan, ett ärende som behöver eskaleras. Tonen i påminnelserna och omdömet i eskaleringen avgör hur din kund uppfattar dig. Vi representerar ditt varumärke i varje betalningsdialog, och dina affärsrelationer är alltid utgångspunkten.

En detalj som är bra att känna till: dröjsmålsränta på fakturor vi tagit över tillfaller Finansia. Det är en följd av att fordran är överlåten.

Så väljer du factoringbolag

Alla factoringbolag erbjuder i grunden samma sak. Skillnaden ligger i hur de gör det.

Professionell kundhantering. Be bolaget beskriva sin process för påminnelser och krav innan du skriver avtal. Det är dina kundrelationer som hanteras i varje sådant ärende.
Personlig kontakt. Får du en namngiven person som hinner lära känna din verksamhet, eller möts du av ett kösystem varje gång du hör av dig?
Manuell kreditbedömning. En handläggare väger in kreditupplysning, företagsinformation och betalningshistorik, vilket ger en mer rättvis bild av dina kunder än en automatisk scoring.
Systemintegrationer. Kan du koppla finansieringen till ditt befintliga affärssystem? Det sparar tid och minskar risken för fel.
Transparenta villkor. Förstår du hela kostnadsbilden, inklusive att moms tillkommer på avgiften och vilken bindningstid som gäller?
Reglerad verksamhet. Kontrollera att bolaget är registrerat hos Finansinspektionen, och slå upp företagsuppgifterna hos Bolagsverket innan du skriver på.

Det är den listan vi själva mäts mot. Läs mer om oss eller om vår fakturaköpstjänst.

Vi väljer aktivt

Vi prövar varje ansökan för hand innan vi tar över en enda faktura, och prövningen omfattar både ditt bolag och de kunder du vill finansiera. Ibland blir svaret nej.

Det nejet är en del av det du betalar för. En portfölj som är vald med omsorg håller prissättningen stabil för alla som redan ligger i den, och när vi säger ja vilar det på en prövning en handläggare faktiskt har gjort.

Vanliga frågor om factoring

Vad är factoring?

Factoring innebär att du använder dina obetalda kundfakturor för att få pengar direkt i stället för att vänta på förfallodagen. Du överlåter fakturan till ett factoringbolag som också sköter bevakning, påminnelser och vid behov inkasso.

Vad betyder factoring på svenska?

Det finns inget enskilt svenskt ord. I praktiken talar vi om fakturaköp, fakturabelåning eller finansiering mot kundfordringar. Factoring är samlingsnamnet för alla dessa upplägg.

Är factoring ett lån?

Nej, du ansöker inte om någon kredit och ställer inga andra säkerheter. Du omsätter en tillgång du redan har, nämligen rätten till betalning för utfört arbete. Hur överlåtelsen redovisas hos dig beror på upplägget och ditt regelverk, och det avgör din redovisningskonsult.

Hur sätter ni priset för factoring?

Priset är en provision på fakturabeloppet, plus moms. Vi bestämmer nivån i avtalet när du blir kund, utifrån din avtalade volym och betaltiden på fakturorna, och för de flesta landar den runt 2 procent. Den enskilda fakturans storlek påverkar inte priset.

Vad är skillnaden mellan fakturaköp och fakturabelåning?

Fakturabelåning är hos oss detsamma som fakturaköp med regress: du överlåter fakturan till oss medan kreditrisken stannar hos dig. Skillnaden uppstår först vid fakturaköp utan regress, där obeståndsrisken följer med köpet till oss.

Vad händer om min kund inte betalar?

Det beror på upplägget. Vid fakturaköp utan regress tar vi förlusten vid obestånd. Med regress sköter vi påminnelser och inkasso, och om indrivningen misslyckas kan fakturan gå tillbaka till dig. En bestriden faktura är en tvist och ligger kvar hos dig oavsett upplägg.

Passar factoring för nystartade företag?

Ja. Bedömningen vilar på kreditvärdigheten hos de kunder du fakturerar, inte på hur länge ditt eget bolag funnits, så tjänsten är tillgänglig redan från den första fakturan. För ett nystartat bolag är upplägget med regress oftast den naturliga starten.

Behöver jag byta affärssystem?

Nej, du arbetar kvar i ditt vanliga system. Vi har integrationer med Fortnox, Briox och Tecta, och du kan även skicka fakturor via vår app eller direkt till din kontaktperson.

Om Finansia

Finansia är ett svenskt factoringbolag med säte i Karlskrona, registrerat hos Finansinspektionen och verksamt sedan 2012. Vi är utnämnda till Di Gasell-företag tre år i rad och har 4,7 av 5 i betyg på Trustpilot, där kunderna ofta nämner sin personliga kontaktperson vid namn.

Du arbetar mot en namngiven kontaktperson som känner både din verksamhet och dina kunder. Vill du veta vad ditt upplägg skulle kosta kan du bli kund och fylla i dina uppgifter, så återkommer vi med ett förslag.